1 - заяву покупця в банк про надання чекової книжки разом з платіжним дорученням про депонування грошових коштів;
2 - депонування коштів на спеціальному рахунку;
3 - видача чекової книжки;
4 - відвантаження продукції, виконання робіт, послуг;
5 - виписка чека і передача його постачальнику;
6 - надання в обслуговуючий банк чеків разом з реєстром чеків;
7 - пред'явлення реєстру чеків в банк покупця для оплати;
8 - перерахування відповідних сум з особового рахунку чекової книжки.
Права по чеку можуть бути передані за допомогою передавального напису на чеку, званої індосаментом (за винятком іменного чека). Індосамент, здійснений платником, вважається недійсним. Чекоутримувач переказного чека вважається його законним власником, якщо він засновує своє право на безперервному ряді індосаментів.
Відповідно до Цивільного кодексу платіж по чеку повністю або частково може бути гарантований через аваль (поручительства).
Аваль може бути виданий будь-якою особою, за винятком платника.
На лицьовій стороні чека або на додатковому аркуші аваліст проставляє напис «вважати за аваль» із зазначенням свого найменування та реквізити.
Аваліст відповідає за чеком так само, як і особа, що виписало чек, і в разі відмови останнього від оплати чека чекодержатель має право пред'явити позов до будь-якого або всіх зобов'язаних за чеком осіб (чекодавець, аваліст, індосант).
Позов чекодержателя до зобов'язаним за чеком особам може бути пред'явлений протягом шести місяців з дня закінчення строку пред'явлення чека до платежу.
Платник (чекодавець) виписує чек і передає його постачальнику (чекодержателю) разом з ідентифікаційної карткою. У момент виписки та отримання чека чекодержатель зобов'язаний стежити за обгрунтованістю ліміту даної чекової книжки. При виписці чека невикористаний ліміт відбивається на корінці наступного чека. Окрім дотримання ліміту звіряється підпис особи, що чек, зі зразком підпису, поставленого на ідентифікаційній картці, а також відповідність інших реквізитів чека реквізитами картки.
Протягом 10 днів чекодержатель здає отримані чеки разом з реєстром чеків в банк, в якому він обслуговується. Реєстр чеків містить в собі інформацію про всіх чеках, що здаються в банк (номера та суми чеків, що здаються при даному реєстрі, особові рахунки і найменування платників і одержувача грошових коштів). Копії отриманого реєстру разом з чеками банк чекодержателя, не проводячи операцій по рахунках, пересилає в банки постачальників. Банк чекодавця, отримавши відповідний реєстр і чеки і перевіривши їх справжність, списує депоновані кошти з рахунку (якщо мова йде про депонованої чекової книжці) або здійснює перерахування власних коштів (якщо використовується овердрафт). На підставі примірника реєстру рахунків в банку постачальника отримані кошти зараховуються на рахунок останнього.
Зразок заповнення грошового чека:
Акредитив являє собою умовне грошове зобов'язання, прийняте банком (банк-емітент) за дорученням платника, зробити платежі на користь одержувача коштів (бенефіціара) за пред'явленням останнім документів, відповідних умовам акредитива, або надати повноваження іншому банку (виконуючий банк) здійснити такі платежі.
Переваги: Постачальник отримує додаткові гарантії щодо своєчасного отримання оплати від покупця, оскільки відвантаження товару (робіт, послуг) постачальником проводиться після отримання повідомлення про відкриття акредитива. Банківська установа контролює дії постачальника (незважаючи на те, що відповідні кошти заброньовані, постачальник зможе отримати їх тільки за умови сумлінного виконання договору в повному обсязі і у відповідні терміни).
Ø Відкличний акредитив - акредитив, який може бути відкликаний (анульований) платником або банком, що продав його.
Ø Безвідкличний акредитив - акредитив, який не може бути відкликаний (анульований).
Ø Акредитив покритий (депонований) - акредитив, при відкритті якого банк-емітент перераховує за рахунок коштів платника або наданого йому кредиту суму акредитива (покриття) у розпорядження виконуючого банку на весь термін дії акредитива. Покритий акредитив часто застосовується в розрахунках на території РФ.
Ø Акредитив непокритий (гарантований) - акредитив, при відкритті якого банк-емітент надає виконуючому банку право списувати кошти з ведеться в нього кореспондентського рахунку в межах суми акредитива або домовляється з виконуючим банком про інші умови відшкодування коштів сплачених бенефіціару.
Ø Переказний акредитив - акредитив, при якому платежі здійснюються як на користь посередника, так і на користь основного постачальника. При цьому переклад акредитива може здійснюватися тільки один раз.
Ø Поновлюваний акредитив використовується в разі періодичних поставок або виконання робіт по етапах: 1) після поставки певної партії чи виконання відповідного етапу робіт з акредитива проводяться платежі до тих пір, поки на акредитиві є грошові кошти; 2) депонування відповідної суми під кожну поставку або етап робіт. Як переваги даного виду можна відзначити скорочення термінів і безперервний характер розрахунків.
Ø Акредитив підтверджений - акредитив, при якому виконуючий банк приймає на себе зобов'язання здійснити платіж зазначеної в акредитиві суми незалежно від надходження коштів від банку, де він був відкритий.
Ø Акредитив з червоним застереженням - акредитив, згідно з яким банк-емітент уповноважує виконуючий банк провести авансовий платіж на обумовлену суму до подання торгових документів. За часів, коли акредитиви випускалися у вигляді листа банку, таке застереження, в силу своєї особливої важливості, виділялася в документі червоним кольором.
Ø Акредитив револьверний - акредитив, що відкривається на частину суми платежів і автоматично поновлюваний у міру здійснення розрахунків за чергову партію товарів. Відкривається при рівномірних поставках, розтягнутих у часі, з метою зниження зазначеної в ньому суми.
Ø Акредитив циркулярний - акредитив, що дозволяє отримати гроші в межах даного кредиту в усіх банках-кореспондентах банку, який видав своєму клієнтові цей акредитив.
Ø Резервний акредитив. інакше іменований акредитив Stand-By - різновид банківської гарантії, що носить документарний характер і підкоряється документами Міжнародної торгової палати для акредитивів. Використовуються для фінансування міжнародної торгівлі.
Ø Кумулятивний акредитив - в разі такого акредитиву приказодателю дозволяється невитрачену суму грошей поточного акредитива зарахувати до суми нового, який відкривається в тому ж самому банку, в той же час як за некумулятивною акредитивом невитрачені сума повертаються банку-емітенту для нарахування на поточний рахунок наказодавця.