Господарська система економіки країни підпорядковується законом сполучених судин. Два найближчих «судини» (комерційно-виробничі галузі та банківський бізнес) тісно пов'язані один з одним. Саме тому бізнесмен реального сектора, вирішуючи питання про залучення фінансування в інвестиційний проект, повинен представляти в момент взаємодії з кредитною установою, які основні банківські ризики. Це дозволить правильно вибрати надійного партнера в сфері кредитування та розміщення вільних коштів і грамотно вибудувати переговорний процес.
Поняття ризиків в банківській сфері
Співпраця комерційної організації з банком є за наполяганням кредитної організації багатоаспектним. Як правило, банк, розглядаючи можливі умови видачі позичальникові суми, так чи інакше пов'язує їх з комплексом послуг різного ступеня маржинальність. У пропозицію зазвичай входить також:
- розрахунково-касове обслуговування;
- використання платіжних терміналів;
- зарплатні проекти, засновані на пластикових картах;
- інші види «навантаження».
Все це свідчить про одне: в сучасному світі говорити, що банківські ризики для клієнтів не представляють інтересу, не можна. І чим більше клієнт, тим цей інтерес виникає все природніше. Тоді що ж собою являють банківські ризики? Яке їхнє поняття? Наскільки вони тотожні кредитних ризиків? Як банкіри управляють ризиками? Пропоную з цим розібратися.
Сутність банківських ризиків полягає в тому, що, діючи як комерційна організація, наділена законодавством і ЦБ РФ правомочності, банк не може в умовах ринкової невизначеності уникнути ймовірних втрат. Тому під банківськими ризиками ми розглядаємо можливість настання несприятливих подій через рішень, прийнятих суб'єктом кредитної діяльності. Рішення ці приймаються в області фінансових операцій, управління, взаємодії з клієнтами, а ймовірні події, викликані ними, можуть привести до часткової або повної втрати ресурсів банку, неотримання вигоди в очікуваних розмірах і додаткових витрат.
Представлене вище поняття обумовлено не тільки явищем ризику як таким, а й особливою специфікою банківського бізнесу, критеріями діяльності якого є рентабельність, ліквідність і посилений облік безпеки. Сутність банківських ризиків незмінна, але їх змістовна сторона переживає регулярні трансформації. Причини цього криються в багатьох процесів, що відбуваються, відзначимо окремі з них.
- Структурні зміни ринку кредитних послуг.
- Процентні коливання, викликані санкціями, кризою, грошовою політикою і т.д.
- Стагнація економічного зростання.
- Зростання сили переговорної позиції першокласних позичальників і зменшення їх числа.
- Збільшення значень основних ризиків (кредитного та процентного).
- Підвищення небезпеки іммобілізації активів банків.
- Прагнення держави обмежити ризик на пов'язані сторони.
Класифікація ризиків кредитних організацій
Класифікаційне поділ банківських ризиків на види
Вище представлена найпоширеніша в літературних джерелах класифікація банківських ризиків. Особливе місце серед них займають операційні ризики, обумовлені в основному помилками управління кредитною установою. Ключові види банківських ризиків, такі як кредитний, валютний, процентний ризики, в першу чергу, пов'язані з триєдиної метою даного бізнесу, що складається в:
- задоволенні ринкового запиту, орієнтованого на забезпечення руху грошових коштів в економіці;
- розвитку і збереженні репутації самого надійного і безпечного фінансового партнера бізнесу і населення, стабільного роботодавця;
- отриманні запланованого прибутку, збільшенні вартості бізнесу та доходів власників.
Особливості банківських ризиків пов'язані зі специфікою даного роду діяльності. Предметом праці співробітників служать грошові кошти або цінні папери. Здебільшого службовці управляють, забезпечують або безпосередньо беруть участь в процесах руху грошових коштів. Фінансові або спекулятивні чинники загроз превалюють в підприємницькі ризики бізнесу. А помилки персоналу за значимістю конкурують з імовірністю несприятливого розвитку ринкової кон'юнктури.
Якість управління портфельними інвестиціями і кон'юнктура фондового ринку визначають розмір ринкового ризику, який також важливий в банківському секторі. Суть його полягає в тому, що установа може зазнати втрат у разі зниження вартості кредитів, узятих під фіксований відсоток, або цінних паперів, що мають фіксований дохід. Таке відбувається при зростанні процентних ставок і може мати неприємні наслідки. На закінчення розділу наводиться ще один варіант класифікації ризиків.
Альтернативна класифікаційна схема банківських ризиків
Стандарти Базелевського комітету
Є аспект управління банківськими ризиками, який не можна обійти увагою. Відомо, що банківський сектор відрізняється високим ступенем зарегульованості. Нагляд і контроль за діяльністю банківської системи покладено на Центробанк РФ. По суті галузь являє собою «держава в державі» з численними писаними і неписаними правилами. ЦБ РФ регулює і наказує виконувати підвідомчим структурам величезне число вказівок, під особливою увагою органу знаходяться і банківські ризики. У практиці регулювання головний банк Росії спирається на рекомендації Базелевського комітету з банківського нагляду, створений ЦБ країн G10 в 1975 році після серії банкрутств великих фінансових інститутів.
За час своєї роботи комітет випустив послідовно три варіанти стандарту, які в професійному середовищі «охрестили» Базель-I, Базель-II і Базель-III. Методи і принципи нагляду за управлінням ризиками банківської діяльності, закладені в ці документи, поступово набули поширення в багатьох країнах крім G-10, включаючи і Росію. При цьому поступальний впровадження вимог є обов'язковим до виконання. Основні результати діяльності комітету зібрані в представленому нижче списку.
ЦБ РФ активно і поступально нав'язує всій банківській системі впровадження рішень Базелевського комітету. Ця політика пов'язана з необхідністю реального підвищення кредитними установами якості роботи з ризиками діяльності. Крім того, значне число вітчизняних банків діє на міжнародному ринку, що пред'являє до них ряд важливих вимог. Серед них - дотримання принципів, прийнятих у міжнародній практиці. Правилами хорошого тону і звичаями ділового обороту в світі є дотримання «Базель». Тому для російських операторів система управління банківськими ризиками, заснована на зазначених правилах, служить однією з умов для збереження репутації надійних партнерів на міжнародній арені.
Плани Банку Росії по впровадженню Базель-III. Джерело: www.sas.com
Методи управління банківськими ризиками
Управління банківськими ризиками проводиться по універсальної методології, але з урахуванням особливого місця сектора в господарському комплексі країни та специфіки бізнесу. Система управління банківськими ризиками ділиться на два компонента, що включають загальні методи зниження ймовірності загроз і спеціальні методи. Загальні методи регулювання ризиків включають:
- диверсифікацію кредитів;
- кредитування на консорциональной основі;
- встановлення лімітів;
- страхування кредитів і депозитів;
- хеджування ризиків;
- введення заставних зобов'язань;
- розширення переоблікову операцій;
- регулярну перевірку кредитоспроможності позичальників.
Консорціональной кредити - це банківські позики, які видаються одному позичальнику групою банків, які об'єдналися на основі договору про спільну діяльність для кредитування в особливо великих розмірах. Для ефективного контролю можливого рівня збитків застосовується метод лімітування, на основі якого встановлюються межі розміру кредиту, що видається за типовими умовами, витрат або продажу послуг банку. Методи хеджування засновані на страхуванні цінових втрат на ринку реальних товарів по відношенню до ф'ючерсним або опціонного ринку.
Управління заставним портфелем дозволяє домогтися істотного зниження ризиків банківської діяльності. Застава виконує забезпечувальну і стимулюючу функції. Управління банківськими ризиками обов'язково має враховувати заставні ризики як окрему групу, що вимагає комплексного підходу до забезпечення зниження негативного впливу їх чинників. До переоблікову операцій належить особливий вид міжбанківських кредитних процедур, пов'язаних з переучетом комерційних цінних паперів - векселів.
Схема методів управління банківськими ризиками
Вище наведено приклад схеми загальних і спеціальних методів, які зберігаються відносно внутрішніх банківських ризиків. Особливе значення для зниження локальних загроз мають індивідуалізовані способи управління банківськими ризиками. Розглянемо їх на прикладі методики управління ризиками, яка застосовується в банківській групі "Уралсиб", вибравши з неї окремі методи. У групі діє досить потужна система управління ризиками, природно, найбільш детально опрацьовано управління кредитними ризиками. За кількома ключовими ризиками далі наводиться розшифрування застосовуваних методів їх регулювання.
Ми розглянули поняття і види банківських ризиків, оглядово уточнили основні методи управління і мінімізації загроз діяльності в сфері фінансово-кредитних операцій. Керівник і фінансовий директор компанії, вирішуючи питання залучення коштів в проекти або під недолік власних оборотних коштів, повинні хоча б образно представляти структуру банківських ризиків. Такі знання дають хорошу платформу в переговорах з уповноваженою особою банку. І це тим більш актуально в період нашої історії, коли ризики кредитних установ можуть спричинити несприятливі події для бізнесу.