Існують грошові чеки і розрахункові чеки. Грошові чеки застосовуються для виплати власникові чека готівки в банку, наприклад на заробітну плату, господарські потреби, витрати на відрядження і т. д.Расчётние чеки - це чеки, які використовуються для безготівкових розрахунків, це документ встановленої форми, що містить безумовний письмовий наказ чекодавця своєму банку про перерахування певної грошової суми з його рахунку на рахунок чекотримача.
Додатково основні види:
Іменний чек - не може бути переданий іншій особі шляхом виконання передавального напису. Виписується строго на певну особу, а не на пред'явника.
Ордерний чек - виписується на користь власника або за його наказом і може переходити з рук в руки шляхом іменний або бланкової передавальної написи (індосаменту), яка робиться на зворотному боці чека.
Пред'явітельний чек - може переходити з рук в руки без всяких передавальних написів шляхом простої передачі чека.
Вексель - це безумовне абстрактне безперечне грошове зобов'язання викритий в особливу юр. форму і дає його власнику (векселедержателю) право вимагати після закінчення зазначеного в ньому строку сплати боржником визначеній у векселі суми. Знати обов'язково необхідно 2 види:
Простий вексель (соло-вексель) - це нічим не обумовлене (безумовне) зобов'язання боржника сплатити грошовий борг кредитору в розмірі та на умовах, визначених у векселі і тільки в ньому. Простий вексель виписує сам платник, і по суті є його борговою розпискою.
Перекладної вексель (тратта) - це безумовний наказ особи, яка видала вексель (векселедавця), свого боржника (платника) сплатити зазначену у векселі грошову суму відповідно до умов даного векселя третій особі (векселедержателю) .Переводной вексель - це письмовий документ, що містить безумовний наказ векселедавця платнику про сплату зазначеної у векселі грошової суми третій особі або його наказу.
Однаковий, існує безліч інших видів - казначейські, приватні, муніципальні / представницькою, ордерні / термінові / доміцилювати і т.д.
Правове регулювання ґрунтується на наступних нормативно-правових актах:
· Англійська закон про переказні векселі 1882 рік; Однаковий торговий кодекс США 1982 рік
· Конвенція ЮНИСТРАЛ по праву міжнародної торгівлі (Комісія ООН) 1988р.
· Цивільний Кодекс (ст.143)
Аваль векселя - таке поручительство, при якому оплата векселі може бути гарантована повністю або частково банком, третьою особою або однією з осіб, які підписали вексель, може бути обмежений за терміном дії. Аваль ставиться на лицьовому боці векселя або додатковому листі (алонжі).
Акцепт векселя - підтвердження трассатом (платником) згоди платити за тратте (переказним векселем). Акцепт наноситься на лицьовій стороні векселя; може бути зроблений на повну суму або частину. Після дачі акцепту трасат називається акцептантом, тобто векселезобов'язаних по даній тратте. Якщо не вказана дата акцепту, то протягом року.
Індосамент векселя - передавальний напис на векселі, за яким всі права по ньому передаються іншій особі. Як правило, індосамент розміщується на зворотному боці векселя або на додатковому аркуші (алонжі). Особа, яка підписала індосамент, називається індосантом. Той, на користь кого робиться індосамент, іменується индоссатом.
Бланковий індосамент - передавальний напис на векселі, без вказівки конкретної особи, «на пред'явника». Тобто на зворотному боці векселя не вказується його новий власник, а варто лише підпис і печатку попереднього власника векселя. Новий власник повинен сам внести відомості про себе після отримання векселя.
Іменний індосамент - індосамент, що містить вказівку особи, на користь якої перекладається документ.
Крім того, існує передоручений індосамент - власник векселя фактично видає довіреність третій стороні на ті чи інші дії. Тобто дії за векселем здійснюються від імені повіреного в інтересах індосанта. Оформляється передоручений індосамент відповідним написом: «валюта до отримання», «як довіреному», «довіряю отримати», «такого-то в порядку доручення», «на підставі договору доручення». На заставному індосаменті пишеться: «валюта в заставу», «валюта у забезпечення» або інше формулювання, по якій стає ясно, що вексель передається в заставу. При використанні препоручительного або заставного індосаментів доцільно окремо оформляти довіреність або договір застави.
* Щоб не заплутатися - хто такий трасант / трасат і індосант / индоссат?
Трасат - платник за переказним векселем
Індосант - особа, яка передає свої права за векселем іншій особі
Індосат - особа, кому були передані права за векселем
89. Банківські гарантії при експортно-імпортних операціях: види, характеристика, цілі та порядок отримання.
Банківські гарантії - це інструменти, призначені для виконання зобов'язань. Гарантія - письмове одностороннє зобов'язання, в силу якого дало його обличчя (гарант) повністю або частково відповідає перед кредиторами у разі невиконання зобов'язання боржником.
Види і типи банківський гарантій:
Відклична - може бути відкликана, а її умови можуть бути змінені банком-гарантом без попереднього повідомлення бенефіціара і, отже, не є достатнім забезпеченням для бенефіціара.
Безвідклична - не може бути відкликана, а її умови не можуть бути змінені без згоди бенефіціара, тому для останнього вона більш надійна.
Безумовна - банк-гарант виконує свої зобов'язання перед бенефіціаром (здійснює платіж) проти його простої першої вимоги, навіть якщо воно не чим не обумовлено і не підтверджено будь-яких додаткових документів. Такий тип гарантії вигідний бенефіціару, і не вигідний принципалу і зазвичай виражається наступними формулюваннями: «Безумовно гарантуємо», «Гарантуємо безумовний платіж на першу простому вимогу бенефіціара». Як правило, по ним потрібне відповідне покриття.
Умовна - менш вигідна бенефіціару. Її реалізації залежить від виконання умов, наприклад:
· Бенефіціар повинен вказати причину заяви своєї вимоги, приклавши сертифікат про те, що він виконав свої зобов'язання за контрактом;
· До вимоги бенефіціара передбачається подання комплекту документів на відвантаження (такі гарантії називаються документарними)
· Вимога бенефіціара підтверджується свідоцтвом повноважного третьої особи (торгової або торгово-промислової палати, органами сертифікації товару, арбітражем) про те, принципал не виконав своїх зобов'язань;
· Згода принципала на здійснення платежу в рахунок гарантії (така умовна гарантія найменш вигідна для бенефіціара)
Гарантія пропозиції (конкурсна, або тендерна гарантія) - застосовується в зв'язку з міжнародними торгами. (Від учасників торгів вимагає разом з пропозицією надати гарантію банку.) Використовується в разі відкликання або зміни тендерної заявки оферентом до початку торгів або відмови підписання контракту виграла стороною. Сума - зазвичай від 2% до 5% від величини пропозиції в конкурсній заявці. Період - до підписання договору або виставлення гарантії виконання (залежить від розміру торгов- як правило, від 3 до 6 місяців, але може бути і більш коротким).
Гарантія повернення - зобов'язання, видане банком, страховою компанією або іншою стороною (гарантом) на прохання постачальника товарів або послуг, або іншого підрядника, за яким гарант зобов'язується (у разі невиконання принципалом своїх зобов'язань відповідно до умов контракту) виплатити будь-яку суму або суми, авансовані чи сплачені бенефіціаром принципалу і так чи інакше не повернуті йому) здійснити платіж бенефіціару в межах зазначеної суми грошей. Сума - відповідає авансовому платежу, проте часто зменшується. Розмір авансу - зазвичай становить від 10% до 20% суми контракту. Зменшення - якщо контракту передбачає поставку товару частинами, обсяг зобов'язань банку-гаранта зменшується у міру здійснення експортерам відвантажень товару.
Гарантія виконання (виконання договору, контракту) повинна забезпечувати, поставку товару або виконання послуги своєчасно і точно відповідно до договору. Сума: зазвичай становить від 5% до 20% суми контракту. Період - до фактичної поставки предмета договору, виконання робіт або надання послуг. В середньому термін дії названої гарантії становить два роки.
Гарантія платежу складається банком імпортера на користь експортера і забезпечує виконання зобов'язань покупця на користь експортера і забезпечує виконання зобов'язань покупця перед продавцем в разі неотримання платежу за контрактом в узгоджені терміни за поставлені товари чи надані послуги. Сума - частина контакту або повна сума контракту. Період - зазвичай до моменту повної оплати за товар.