Валютний ризик - ризик збитків за відкритими банком позиціях в іноземних валютах і (або) дорогоцінних металах, внаслідок зміни курсів валют і дорогоцінних металів.
1. Ризики Форфейтирування (Ризики експортера) - виникає коли форфетер бере на себе всі ризики експортера без права регрес.
2. Трансляційні ризики - виникає пріпереоценкі активів і пасивів балансів і рахунки «прибутки і збитки» зарубіжних філій клієнтів, контрагентів.
3. Конверсійні ризики - ризики валютних збитків по конкретним операціям.
· Ризики угод -вознік через невизначеність вартості в націонал валюті і на валютної операції в майбутньому
· Ризики перекладу - пов'язаний з відмінностями в обліку активів і пасивів в ін валюті. Якщо відбувається падіння ін валюти, вкот виражені ці активи, то падає вартість активів, при зменшенні величини активів падає розмір статутного капіталу банку.
· Економічні ризики - полягає в тому що вартість активів і пасивів банку може змінюватися в більшу або меншу сторону (у націонал валюті) через майбутні змін валютного курсу (валютна позиція)
· Валютна обмовка - включення в кредитний або комерційний контракт договірного умови в соот з яким сума платежу договірного контракту ставитися в залежності від зміни курсового співвідношення між валютою ціни товару і інший більш стійкої валюти
· Захисна застереження - договірні умови включаються за згодою сторін в міждержавні економ угоди, що передбачають можливість зміни або перегляду першопочатків ум договору в процесі його виконання.
· Золота обмовка - придбала важливе значення в ході і після першої світової війни в зв'язку зі скасуванням золотого стандарту в одних країнах і фактичним зникненням його в інших
· Мультивалютная застереження - передбачає перерахунок грошового зобов'язання в залежності від зміни курсового співвідношення між валютою платежу і корзиною валют, обраній за угодою сторін
4. Комерційні ризики пов'язані з небажанням або з неможливістю боржника розрахуватися за своїми зобов'язаннями.
Дайте поняття методу страхування валютних ризиків. Назвіть методи страхування валютних ризиків. Охарактеризуйте кожен метод.
Методи страхування валютних ризиків - це фінансові операції, що дозволяють або повністю або частково ухилитися від ризику збитків, що виникає в зв'язку з очікуваною зміною валютного курсу, або отримати спекулятивний прибуток, засновану на подібному зміні.
До методів страхування валютних ризиків можна віднести:
1. Структурна балансування полягає в прагненні підтримувати таку структуру активів і пасивів, яка дозволить перекрити збитки від зміни валютного курсу прибутком, одержуваної від цього ж зміни в інших позиціях балансу. Інакше кажучи, подібна тактика зводиться до прагнення мати максимально можливе кількісних-во "закритих" позицій, мінімізуючи, таким чином, валютні ризики.
2. Форвардні операції зі страхування валютних ризиків застосовуються з метою ухилення від ризиків за операціями купівлі-продажу іноземної валюти. Форвардний валютний контракт - це нерозривний і обов'язковий контракт між банком і його клієнтом на покупку або продаж певної кількості зазначеної іноземної валюти за курсом обміну, зафіксованим під час укладення контракту, для виконання (тобто доставки валюти і її оплати) в майбутньому часі, зазначеному в контракті. Фіксований форвардний валютний контракт аутрайт - це контракт, який повинен бути виконаний в конкретну дату в майбутньому.
3. Операції типу «Спот» - це операція з купівлі-продажу валюти на умовах її поставки банками-контрагентами на другий робочий день з дня укладення угоди за курсом, зафіксованим в момент її укладення. Премія означає, що валюта котирується дорожче по угоді на термін, ніж по готівкової операції.
4. Валютний опціон дає покупцеві право (не зобов'язання) купити або продати: у певну, заздалегідь узгоджену дату в майбутньому, певну суму валюти в обмін на іншу. Опціон можна срав-нить зі страховкою - він використовується тільки при несприятливих обставинах.
5. Кредитування та інвестування в іноземній валюті: