Визначає умови і обов'язки факторингової компанії здійснювати фінансування клієнта (постачальника продукції) на поставку з відстроченням платежу в рахунок поступки прав грошової вимоги до покупців (дебіторів) по профінансованих постачання.
Як правило, за договором факторингу з регресом, фінансування факторингової компанією виплачується в розмірі до 90% від суми поставки протягом двох днів з моменту передачі клієнтом інформації про постачання (передача накладної, рахунок-фактури). Термін фінансування дорівнює кількості днів відстрочки, зазначеної в договорі поставки між постачальником і його покупцем, плюс період очікування оплати (пільговий період / період прострочення), який в різних факторингових компаніях різний і становить від 30 до 120 днів.
Відстрочка платежу
Факторингові компанії приймають на обслуговування і фінансують поставки, період відстрочки по яких не перевищує 120 днів. Відстрочка платежу визначається договором поставки, купівлі-продажу, надання послуг, укладеним між постачальником продукції (послуг) і його покупцем (дебітором).
Середній термін відстрочки по портфелю більшості факторингових компаній знаходиться в межах 45-75 днів (оборотність портфеля).
період очікування
Оскільки прострочення платежу покупців за отриманий товар явище досить поширене (в торгівлі прострочення платежу не є критичною, на відміну від банківського бізнесу), факторингові компанії після закінчення відстрочки платежу дають дебіторам можливість оплатити поставку протягом періоду очікування, який як правило дорівнює 30-60 дням , хоча деякі факторингові компанії готові запропонувати період очікування до 120 днів.
У цей проміжок часу, факторингова компанія здійснює процедури, спрямовані на отримання коштів від покупця (дебітора).
Період очікування, а також функції факторингової компанії, що виконуються в цей проміжок часу визначається в договорі факторингу з регресом.
повідомлення дебітора
Відповідно до 43 Главою ГК РФ, покупець продукції (дебітор) зобов'язаний оплачувати постачання на рахунок факторингової компанії, в разі отримання відповідного повідомлення. У повідомленні, клієнт (або факторингова компанія) вказує, що уклав договір регресного факторингу з факторингової компанією і з такого-то числа поставки уступаються факторингової компанії і інформує, що покупець відтепер повинен виконувати свої зобов'язання по оплаті отриманої продукції на рахунок факторингової компанії, оскільки вона є власником грошових вимог до покупця. Оплата на рахунок клієнта визнається законом, як некоректна і покупець зобов'язаний знову заплатити на рахунок факторингової компанії і зажадати від клієнта повернення некоректно перерахованих коштів.
Факторингова компанія не має договірних відносин з покупцями продукції (дебіторами).
Кешфло в регресних факторингу
Фінансування завжди виплачується постачальнику продукції, тобто компанії з якою укладено договір факторингу, яка здійснює поставку продукції на умовах відстрочки платежу і поступається факторингової компанії поставки (точніше права вимоги до покупців), в рахунок отриманого фінансування.
Платником (тим, хто повертає факторингової компанії гроші) є покупець продукції. Винятком є товарні суперечки, взаємозаліки, банкрутство покупця.
Визначення регресу стосовно факторингу
Регрес - це право факторингової компанії вимагати від клієнта повернення раніше виплаченого фінансування, в разі, якщо покупець (дебітор) не виконав свої зобов'язання після закінчення строку відстрочки + період очікування. Для постачальника продукції, регрес - це зобов'язання за договором факторингу з регресом повернути кошти і заплатити комісії за час користування грошима.
Регрес настає після закінчення періоду відстрочки і закінчення періоду очікування. Раніше факторингова компанія не має застосувати право регресу.