Фінансові злочину - це суспільно небезпечні діяння, що посягають на фінансово-економічні відносини, врегульовані нормами фінансового (в тому числі податкового, валютного) права, щодо формування, розподілу, перерозподілу та використання фондів грошових коштів (фінансових ресурсів держави), органів місцевого самоврядування, інших господарюючих суб'єктів.
Об'єкт фінансових злочинів
Види фінансових злочинів
Б. В. Волженкін виділяє наступні групи злочинів у сфері фінансів:
- Злочини, що порушують загальні принципи встановленого порядку здійснення підприємницької та іншої економічної діяльності: незаконна банківська діяльність - ст. 172; лжепредпрінімательство - ст. 173; легалізація (відмивання) грошових коштів або іншого майна, придбаних незаконним шляхом, - ст.174.
- Злочини проти інтересів кредиторів: незаконне отримання кредиту - ст. 176; злісне ухилення від погашення кредиторської заборгованості - ст. 177; неправомірні дії при банкрутстві - ст. 195.
- Злочини, пов'язані з проявом монополізму та недобросовісної конкуренції: незаконні одержання і розголошення відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю, - ст. 183.
- Злочини, що порушують встановлений порядок обігу грошей і цінних паперів: зловживання при випуску цінних паперів (емісії) - ст. 185; виготовлення або збут підроблених грошей або цінних паперів - ст. 186; виготовлення або збут підроблених кредитних або розрахункових карт і інших платіжних документів - ст. 187.
- Злочини проти встановленого порядку зовнішньоекономічної діяльності (митні злочину): контрабанда - ст. 188; ухилення від сплати митних платежів, що стягуються з організації або фізичної особи, - ст. 194.
- Злочини проти встановленого порядку обігу валютних цінностей (валютні злочину): незаконний обіг дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів - ст. 191; порушення правил здачі державі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння - ст. 192; неповернення з-за кордону коштів в іностраноой валюті - ст. 193.
- Злочини проти встановленого порядку сплати податків і страхових внесків у державні позабюджетні фонди (податкові злочини): ухилення фізичної особи від сплати податку або страхового внеску в державні позабюджетні фонди - ст. 198; ухилення від сплати податків або страхових внесків у державні позабюджетні фонди з організацією - ст. 199.
- Злочини проти прав і інтересів споживачів: порушення правил виготовлення та використання державних пробірних клейм - ст. 181.
Дивитися що таке "Фінансові злочину" в інших словниках:
Європол - (англ. Europol) поліцейська служба Європейського союзу, розташована в Гаазі. Основними завданнями служби є координація роботи національних служб у боротьбі з міжнародною організованою злочинністю і поліпшення інформаційного ... ... Вікіпедія
Usss - Секретна служба США United States Secret Service Країна: ... Вікіпедія
Афера Бернарда Медоффа - Фінансова піраміда, організована Бернардом Мейдоффом, за попередніми оцінками фахівців, є найбільшою в історії фінансовою аферою. Кількість потерпілих становить від одного до трьох мільйонів чоловік і кілька сотень фінансових ... ... Вікіпедія
- Економічні та фінансові злочини. 2-е изд. перераб. і доп. Навчальний посібник. Гриф МВС РФ. Гриф УМЦ "Професійний підручник". Навчальний посібник націлене на розвиток системного розуміння необхідності комплексного розгляду кримінально-правових проблем кваліфікації злочинів, скоєних у фінансово-кредитній сфері ... Детальніше Купити за 590 руб
- Козел відпущення, або як перекладати провину на інших. Кемпбелл Ч. Гоніння на інакомислячих, полювання на відьом, процеси над безневинними, судилища над тваринами, чищення, репресії, страти, війни, економічні кризи, фінансові піраміди - що все це таке? На жаль, ... Детальніше Купити за 303 руб
- Кар'єрист. Книга перша. Паливний король. Антон Фарутін. Генерал ФСБ вербує головного героя для роботи під прикриттям в якості топ-менеджера великої паливного холдингу. Опинившись всередині корпорації, Кар'єрист відкриває численні таємні ... Детальніше Купити за 5.99 руб електронна книга