Рівноваги між ресурсами
Закони кредиту виступають законами його руху. Кредитні відносини виникають при передачі вартості від позичальника кредитора і назад, таким чином, рух позиченої вартості є найважливішою властивістю позики, при тому це рух підпорядковується економічним законам, до яких можна віднести закон зворотності кредиту.
Основним законом кредиту є зворотність (тобто, зворотна передача коштів від позичальника до кредитору), якщо цей ланцюжок відносин порветься, то кредитні відносини перестануть існувати. Так само, важливою умовою кредитування є те, що кошти, перед тим, як перейти від позичальника до кредитора, повинні зіграти свою роль (принести прибуток позичальникові), в зв'язку, з чим вони стануть вільними і можуть бути передані кредитору.
Закон збереження позиченої вартості каже нам про те, що цінність грошей, які переходять від позичальника до кредитора і назад, повинні бути постійні, еквівалентні виданої вартості в незалежності від поточної економічної ситуації (тобто, сума за позикою повинна бути ніяк не менше ставки рефінансування ). Але якщо підтримку еквівалентної вартості з боку кредитора не викликає проблем, то ось позичальникові доведеться потрудитися для підтримки такої вартості, в іншому випадку, порушується закон позики, що призводить до погіршення фінансового становища позичальника
Закон рівноваги встановлює стійкий зв'язок між джерелами кредитування і законом позиченої вартості.
Закон терміновості безпосередньо працює з законом зворотності позики. Однією з особливостей кредитної угоди є те, що вилучення коштів у кредитора носить тимчасовий характер, і він як і раніше є власником даних грошових коштів.
Таким чином, кредит - це постійний рух грошових коштів.
Крім основних законів позики, існує безліч другорядних. таких як:
Функції кредиту показують взаємодію його з зовнішньої сферою.
Перерозподільна функція. Позику переміщує кошти з тих галузей, де в даний момент надлишок грошової маси в галузі з її недоліком, тим самим, підтримуючи баланс.
Функція економії витрат. Тимчасово вільні грошові кошти вивільняються у деяких підприємств, і тим самим, дозволять підтримувати товарообіг у інших підприємств.
Функція заміщення. Готівкові кошти заміщуються кредитними, що прискорює їх оборотність.
Функція концентрації капіталу. При виробництві відбувається зациклення на певній галузі, вигідний кредит дозволять розширити асортимент своєї продукції, що благотворно впливає на Російську економіку.
Стимулююча функція. Позика видається з тією умовою, що буде повернутий з відсотками, це особливість стимулює позичальника, як можна більш уважно витрачати позикові кошти.
Форми і види кредиту.
Залежно від позиченої вартості розрізняють товарну, грошову і змішану (товарно-грошову) форми кредиту.
Залежно від того, хто в кредитній угоді є кредитором, виділяються наступні форми кредиту: банківська, господарська (комерційна), державна, міжнародна, громадянська (приватна, особиста).
Форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника. У зв'язку з цим виділяються дві форми кредиту: продуктивна і споживча. Продуктивна форма кредиту пов'язана з особливістю використання отриманих від кредитора засобів. При цій формі кредиту позики використовуються на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі.
Споживча форма кредиту, на відміну від його продуктивної форми, використовується населенням на цілі споживання, такий кредит не направляється на створення нової вартості, а повинен задовольнити споживчі потреби позичальника.
В окремих випадках використовуються і інші форми кредиту, зокрема:
- пряма і непряма;
- явна і прихована;
- основна (переважна) і додаткова;
- розвинена і нерозвинена і ін.
Пряма форма кредиту відображає безпосередню видачу позички її користувачеві без опосередковуваних ланок. Непряма форма кредиту виникає, коли позика береться для кредитування інших суб'єктів.
Під явною формою кредиту розуміється кредит на заздалегідь обумовлені цілі.
Прихована форма кредиту виникає, якщо позика використана на цілі, передбачені взаємними зобов'язаннями сторін.
Стара форма кредиту може модернізуватися, здобувати сучасні риси.
До нових форм кредиту можна віднести лізинговий кредит.
Основна (переважна) форма сучасного кредиту - грошовий кредит, у той час як товарний кредит виступає в якості додаткової форми.
Розвинена і нерозвинена форми кредиту характеризують ступінь його розвитку.
Вид кредиту - це більш детальна його характеристика по організаційно-економічними ознаками.
Основними видами кредиту як різновиду розрахунків (розрахунків з розстроченням платежу) є:
1) фірмовий кредит;
2) вексельний (обліковий) кредит;
При розрахунках за експортно-імпортними операціями застосовуються такі форми кредиту, як:
2) кредит по відкритому рахунку;
Комерційний (фірмовий) кредит - це традиційна форма кредитування, при якій постачальник (продавець) дає кредит покупцеві у формі відстрочки платежу.
Вексельний (обліковий) кредит безпосередньо пов'язаний з актами купівлі-продажу товарів.
За допомогою векселів можна проводити розрахунки між брокерами по операціях купівлі-продажу на біржах.
Факторинг (англ. Factor - «посередник») являє собою інкасування дебіторської заборгованості покупця і є специфічним різновидом короткострокового кредитування та посередницької діяльності.
Форфетирование (фр. A forfai - «цілком, загальною сумою») - це форма кредитування експорту, який здійснює банк або фінансова компанія шляхом покупки ними без обороту на продавця векселів і інших боргових вимог по зовнішньоторговельних операціях.
Форфетирование відбувається при поставках машин, обладнання на великі суми з тривалою розстрочкою платежу (до 7 років).
Кредит за відкритим рахунком. Ці кредити надаються в розрахунку між постійними партнерами (контрагентами), особливо при багаторазових постачаннях однорідних товарів.
При наданні кредитів або здійсненні розрахунків за відкритим рахунком продавець поставляє товар покупцеві і відсилає йому товаророзпорядчі документи. Після цього суму заборгованості відносить в дебет рахунку, відкритого ним на ім'я покупця.
У терміни, обумовлені в контракті, покупець погашає свою заборгованість по відкритому рахунку.
Овердрафт (англ. Overdraft) являє собою негативний баланс на поточному рахунку клієнта банку. Овердрафт - це форма короткострокового кредиту, надання якого відбувається шляхом списання банком коштів за рахунком клієнта, що перевищують його залишок.
При овердрафт в погашення заборгованості направляються всі суми, які зараховуються на поточний рахунок клієнта. В результаті цього обсяг кредиту змінюється в міру надходження коштів, що і відрізняє овердрафт від звичайної позики.