Перша група страхових відносин пов'язана з проявом специфічних страхових інтересів: страхувальник, страховик, застрахований, страховий захист, страховий інтерес, страхова сума, страхова відповідальність, страховий поліс.
Друга група страхових відносин пов'язана з формуванням страхового фонду: страховий тариф, страхова премія, термін страхування.
Третя група страхових відносин пов'язана з витрачанням коштів страхового фонду: страховий ризик, страховий випадок, страховий випадок, страховий акт, страховий збиток, збитковість страхової суми.
Четверта група страхових відносин пов'язана з функціонуванням міжнародного страхового ринку: зелена карта, європейські директиви (ЄЕС) і т.д.
Ризик - це випадкова подія, що приводить до збитку. Страховим ризиком є певна подія, на слу- чай настання якої проводиться страхування. Подія, що розглядається в якості страхового ризику, повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання.
Розрізняють три ступені визначення ризику в теорії страхування:
* Як імовірнісний розподіл результатів дій господарюючого суб'єкта;
* Як відхилення фактичних результатів від планових очікувань;
* Як розподіл ймовірностей отримання несприятливих результатів.
Оцінка ризику здійснюється за допомогою двох імовірнісних показників: середньої величини збитку і ймовірності його настання або частоти збитку.
Ризиковий менеджмент - це процес управління ризиками. Він включає ідентифікацію, вимірювання, контроль ризику.
Ідентифікація складається в систематичному виявленні ризиків, характерних для даного підприємства, і вивчення факторів, що викликають ризик і що впливають на ступінь його реалізації.
Вимірювання ризику полягає у визначенні ступеня його ймовірності і розмірів потенційного збитку.
Контроль ризику виступає в двох формах: фізичний і фінансовий. Фізичний контроль передбачає використання різних способів, що дозволяють знизити ймовірність настання збитку, що досягається через різні форми самострахування і передачу ризику страховим компаніям.
Критерії Ризики для страховика: випадковий характер шкоди; можливість оцінки розподілу збитку і однозначність цього розподілу; незалежність страхуються розподілів один від одного; оцінка максимально можливої величини шкоди.
Питання для самоконтролю
1. Поняття і терміни, що виражають найбільш загальні умови страхування.
2. Поняття і терміни, пов'язані з процесом формування страхового фонду.
3. Терміни, пов'язані з витрачанням коштів страхового фонду.
4. Міжнародні страхові терміни.
5. Поняття ризику в страхуванні.
6. Вимірювання ризиків.
7. Класифікація ризиків.
8. Процес управління ризиком.
9. Критерії застрахованих ризиків.
1. Види ризиків, їх оцінка та механізми нейтралізації.
2. Страхування як метод управління ризиками.
Тема 3. Організація страхової діяльності та її нормативно-правова áàçà
1. Основні принципи організації страхової справи в сучасних умовах. Організаційно-правові форми страхових компаній.
2. Системи страхування. Об'єднання страховиків. Страховий пул.
3.ОРГАНІЗАЦІЙНА структура страхування.
4. Істотні і конкретні умови договору страхування. Необхідні елементи договору страхування. Принципи добровільного та обов'язкового страхування.
5. Системи страхової відповідальності.
6. Державне регулювання страхової діяльності. Державний нагляд за роботою страховиків.
Діяльність білоруських страховиків дозволена в статусі юридичної особи в наступних організаційно-пра- вових формах: державні страхові організації; відкриті і закриті акціонерні товариства; товариства з обмеженою відповідальністю; товариства взаємного страхування; кооперативне страхування.
Закрите акціонерне товариство є найбільш поширеною формою страхових організацій.
Товариство з обмеженою відповідальністю - юридична особа, яка має свій статут, в якому визначені цілі суспільства, розмір ка
живила, порядок управління справами. Вищим органом управління в АТ є загальні збори акціонерів. Правління і наглядова рада представляють власників і контролюють діяльність страхового товариства в період між засіданнями загальних зборів, виконавчих і ревізійних органів. Поточне керівництво страховим акціонерним товариством здійснює генеральний директор.
Страхова діяльність - це діяльність по страхуванню, в тому числі по співстрахування та перестрахування.
Страхування і сострахование є первинним страхуванням. Первинне страхування - це надання страхового захисту клієнтам. Воно може здійснюватися в індивідуальній формі або у формі спільного страхування.
Об'єкт страхування може бути застрахований за одним договором кількома страховиками. Таке страхування називається сострахованием.
При страхуванні великих і небезпечних ризиків зусиль страховика недостатньо. Для цієї мети проводиться тимчасове об'єднання самостійних компаній на основі добровільної угоди.
Страховий пул виступає гарантом забезпечення фінансової стійкості страхових операцій на умовах солідарної відповідальності його учасників; дає можливість подолати недостатню фінансову ємність окремих страховиків; є гарантом страхових виплат клієнтам.
Для кожного учасника пулу встановлена частка в прийнятих на страхування ризики. Відповідно до них між учасниками розподіляються страхові внески. Всі члени пулу беруть участь в компенсації наступаючих збитків на принципі солідарної відповідальності і мають право регресної вимоги по виплатах, здійсненим за інших членів пулу, що мають тимчасові фінансові труднощі.
Перестрахування - це система економічних відносин, відповідно до якої страховик, приймаючи на страхування ризики, частину відповідальності по ним передає на узгоджених умовах іншим страховикам з метою створення збалансованого портфеля страховика, забезпечення фінансової стійкості страхових операцій.
Організаційна структура страхування представлена наступними елементами: ризикові обставини, ситуація ризику, вартість (оцінка) об'єкта страхування, страхова подія, страхова сума, страховий внесок, страховий випадок, збиток (збиток) страхувальника, страхова виплата.
Укладення договору страхування оформляється страховим свідоцтвом в письмовій формі.
За договором страхування одна сторона (страховик) зобов'язується у разі настання передбаченого в договорі події (страхового випадку) відшкодувати іншій стороні або третій особі (вигодонабувачу), на користь якого заклю чен договір, заподіяну внаслідок цієї події збитки застрахованим за договором інтересам в межах визначеної договором страхової суми, а інша сторона (страхувальник) зобов'язується сплатити обумовлену договором суму (страховий внесок).
Істотними умовами договору страхування виступають: визначення страховика і страхувальника; вид страхування; об'єкти страхування; характер подій, на випадок настання якої здійснюється страхування; ісключе- ня з страхового покриття; страхова сума; початок і тривалість періоду страхування; величина страхової премії; вид і спосіб її внесення.
Умови, на яких укладається договір страхування, можуть бути визначені в стандартних правилах страхування відповідного виду, прийнятих, схвалених або затверджених страховиком або встановлених законом.
При укладанні договору страхування страхувальник зобов'язаний повідомити відомі обставини, що мають істотне значення для визначення ймовірності настання страхового випадку та розміру можливих збитків від його настання, якщо ці обставини не відомі і не повинні бути відомі страховику.
Договір страхування вступає в силу в момент сплати страхової премії або першого внеску.
Обов'язкову форму страхування відрізняють наступні принципи:
• обов'язкове страхування встановлюється законом,
згідно з яким страховик зобов'язаний застрахувати відповідні об'єкти, а страхувальник - вносити належні страхові платежі;
• суцільний охоплення зазначених у законі об'єктів;
• автоматичність поширення обов'язкового страхування на об'єкти, зазначені в законі;
• дію обов'язкового страхування не залежить від внесення платежів;
• нормування страхового забезпечення. Добровільна форма страхування побудована на соблю-
ження наступних принципів:
• діє і в силу закону, і на добровільних засадах;
• вибірковий охоплення добровільним страхуванням, пов'язаний з тим, що не всі страхувальники бажають брати участь у страхуванні;
• завжди обмежена терміном страхування;
• діє тільки при сплаті разового або періодіче- ського страхового внеску;
• страхове забезпечення залежить від бажання клієнта (не вище дійсної вартості об'єкта).
У практиці страховика застосовується кілька систем страхової відповідальності і франшизи. Загальноприйнятими вважаються системи:
* Страхування за пропорційною відповідальності; * Відповідальності за першим ризиком; * Граничної відповідальності.
Власна участь страхувальника у відшкодуванні збитку виражається через франшизу.
Виділяють умовну та безумовну франшизу. При умовній франшизі страховик звільняється від відповідальності за збиток, що не перевищує встановленої суми франшизи, і повинен відшкодувати збиток повністю, якщо розмір більше франшизи.
При безумовній франшизі встановлена договором франшиза віднімається завжди.
Державне регулювання страхової діяльності забезпечує розвиток національної системи страхування
Державне регулювання страхової діяльності здійснюється Президентом РБ, Національними зборами РБ, Урядом РБ, Комітетом з нагляду за страховою діяльністю при МФ РБ та іншими державними органами в межах їх компетенції.
Державне регулювання проводиться шляхом визначення:
* Основних напрямків державної політики в галузі страхової діяльності;
* Порядку страхової діяльності в РБ; * Процедур реєстрації, реорганізації, ліквідації
страхових організацій; * Порядку ліцензування видів діяльності;
* Правил і принципів страхування, перестрахування, тарифної політики;
* Вимог до формування, розміщення, використання страхових резервів та інших фондів, які забезпечують фінансову стабільність страхових організацій.
Питання для самоконтролю
1. Характеристика основних організаційних форм страхових організацій.
2. Особливості формування та діяльності страхових
3. Принципи обов'язкового і добровільного страхування.
4. Об'єкти страхування.
5. Загальні умови договору страхування.
6. Необхідність державного нагляду за страховою діяльністю та форми його здійснення.
1. Державне регулювання страхової діяльності в РБ.
2. Комп'ютерне моделювання організаційної структури страхової компанії.
9. Цивільний кодекс РБ, гл.48.
Тема 4. Класифікація страхування. Тарифна політика в сфері страхування
1. Загальні основи і принципи класифікації по об'єктах страхування і роду небезпек. Галузі, підгалузі і види.
2. Страхова премія як ціна страхової послуги, її структура і окремі елементи. Актуарні розрахунки, їх особливості в страхуванні.
3. Методика побудови тарифів зі страхування життя, ризикових видах страхування.
Галузь страхування - це ланка класифікації страхування, характеризує в широкому сенсі слова страхування життя і здоров'я людини, матеріальних цінностей, зобов'язань страхувальників перед третіми особами.
У ринковій економіці нашої республіки, виходячи з характеристики об'єктів страхування, виділяють три галузі страхування:
* Майнове страхування; * Особисте страхування; * Страхування відповідальності.
Вид страхування являє собою частину галузі страхування, він характеризується страхуванням однорідних майнових інтересів.
Майнове страхування включає такі види: страхування вантажів, страхування транспортних засобів, страхування інших видів майна, страхування фінансових ризиків, страхування комерційних ризиків.
Особисте страхування включає: страхування життя, страхування від нещасних випадків і хвороб, медичне страхування.
Страхування відповідальності включає: страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів, страхування відповідальності перевізників та експедиторів, страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки, страхування відповідальності за невиконання зобов'язань, страхування професійної відповідальності, страхування інших видів цивільної відповідальності.
Вид страхування включає окремі різновиди. Різновид страхування - це страхування однорідних
об'єктів в певному обсязі страхової відповідальності. Різновидами особистого страхування є: страху-
вання дітей, страхування до одруження, змішане страхування життя і ін.
Різновидами майнового страхування є: страхування будівель, основних і оборотних фондів, тварин, домашнього майна, коштів транспорту та ін.
Плата за страхування (ціна страхової послуги), яку страхувальник повинен внести страховику відповідно до умов договору страхування, називається страховою премією. Для визначення розміру страхової премії використовують спеціальні методи, засновані на положеннях теорії ймовірностей, математичної статистики, фінансової математики. Сукупність цих прийомів і методів становить теорію актуарних розрахунків. Страхова премія, що сплачується страхувальником, називається брутто-ставкою.
Основні компоненти брутто-ставки: нетто-ставка, навантаження, що включає надбавку на покриття витрат страхової компанії і надбавку на прибуток.
На розмір нетто-ставки впливають два фактори:
1) ймовірність настання страхового випадку по даному виду страхування;
2) очікувана тяжкість страхового випадку (тобто відношення очікуваної величини виплати по страховому випадку до страхової суми за цим договором).
Тарифна ставка має ту ж структуру, що і брутто-ставка. Страховий тариф являє собою ставку страхового