Лімітування як спосіб управління кредитними ризиками
Процедура встановлення кредитних лімітів має два напрямки: слідування нормативам, рекомендованим центральним банком, і розробка внутрішньобанківських обмежень. Деяким банкам, що задовольняє певним вимогам ЦБ, дозволяється самостійно розробляти кредитну політику і застосовувати власні методи управління кредитними та іншими ризиками. Однак навіть в тому випадку, якщо банк власну лімітну політику, він повинен слідувати обов'язковим нормативам державних органів банківського нагляду, які встановлюють деякі вимоги для всіх банківських організацій.
2. Норматив максимального розміру ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6) - "регулює (обмежує) кредитний ризик банку щодо одного позичальника або групи пов'язаних позичальників і визначає максимальне відношення сукупної суми кредитних вимог банку до позичальника або групі пов'язаних позичальників до власних коштів (капіталу) банку. Норматив максимального розміру ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6) розраховується за такою формулою:
КРЗ - сукупна сума кредитних вимог банку до позичальника, який має перед банком зобов'язання за кредитними вимогам, або групі пов'язаних позичальників, за вирахуванням сформованого резерву на можливі втрати за вказаними кредитним вимогам відповідно до Положення Банку Росії N 254-П і Положенням Банку Росії N 283 П "Там же. С. 25. Максимальне значення нормативу Н6 не повинно перевищувати 25%.
Таким чином, банки повинні ретельно підходити до вибору методики оцінки кредитних ризиків і встановлення кредитних лімітів. Розглянемо існуючі підходи до формування лімітів кредитування.