Банківська система країн СНД та Казахстану характеризується рядом особливостей. У більшості країн СНД кредитно-фінансова система знаходиться в проміжному положенні між старою, жорсткою і монополізованої системою (Держбанк - спеціалізовані банки - філії) і дворівневою системою (Нацбанк - комерційні банки). У Казахстані в загальних рисах сформувалася і почала діяти дворівнева банківська система. Колишні спецбанков кредитують, як і раніше, своїх постійних клієнтів (в основному державні підприємства і організації та галузей) і акціонерів за пільговими ставками. Ця обставина змушує менш потужні комерційні банки також зберігати щодо пільгове кредитування в боротьбі за своїх вкладників. Більше 90% вкладів населення перебуває на рахунках в установах ощадного банку, що викликано високою довірою до нього (це єдиний банк збереження вкладу в який гарантується державою), а також доступністю його установ. Ощадний банк - практично єдиний банк займається кредитування фізичних осіб. Нові комерційні банки, як правило, не цікавляться дрібним клієнтами і не завжди самі бажають працювати з населенням. Частка внеску населення в пасиві комерційних банків стійко не піднімається вище 0,5%. Останнім часом однак і вони в пошуках вільних коштів починають застосовувати нові форми роботи, які залучають приватних вкладників, - строкові вклади, депозитні і ощадні сертифікати, векселі, акції, облігації.
Менш монополізована сфера розрахункового обслуговування юридичних осіб. За великих клієнтів, що зберігають або пропускають через свої рахунки солідні кошти, йде справжня конкурентна боротьба.
Основний вид активних операцій казахстанських комерційних банків - кредитування юридичних осіб (35-37% активу). Можна виділити кілька закономірностей властивих цьому виду банківської діяльності. По-перше, характерний надзвичайно висока питома вага короткострокових кредитів (95-96%), незмінна тенденція до зростання даного показника. Середній термін кредитів становить 3-4 місяці, що викликано високим рівнем ризику і невизначеності в умови кризи та інфляції. По-друге, ставки по кредитах державним підприємствам нижче, ніж по кредитах альтернативного сектору економіки, а по кредитах на розширення і модернізацію виробництво нижче, ніж по кредитах на торгово-закупівельні заходи. При кредитуванні підприємства різних форм власності застосовуються різні форми забезпечення повернення позики: страхування, перестрахування, гарантія, застава, застава. До інших видів операцій комерційних банків належать вкладення в вільно конвертовану валюту - (40% активів) і видача міжбанківських кредитів (2% активів). Неполучен широко поширення нові види банківських операцій: вкладення в цінні папери та паї (0,5-0,6% активів), трастові операції, лізинг. Крім кредитів державним органам і банкам, значна частина коштів комерційних банків розміщена на кореспондентських і резервних рахунках у Нацбанку і в касі (15-16%). З джерел коштів банків можна виділити перш за все кошти на поточних і розрахункових рахунках підприємств, кредити інших банків, в першу чергу Нацбанком, власні кошти банків. Мінімальна і максимальна процентні ставки становили по депозитах відповідно 100 і 180%, за комерційними банківськими кредитами. На зростання процентних ставок по кредитах впливає збільшення облікової ставки Нацбанку. До теперішнього часу склалася ситуація, коли банківські установи в Казахстані діють як універсальні банки, без відносної спеціалізації.
У всіх країнах банківська справа протягом декількох років зазнає глибоких змін. Економічна криза з одного боку, технологічний прогрес з іншого підсилює вплив конкуренції, яка тяжіє над банківським світом. Щоб пристосуватися до еволюції умов навколишнього середовища банки повинні вдатися до безпрецедентної модернізації. Причому, це характерно не тільки для сучасних банків, але і для всієї історії банківської справи.
Тривалий час аж до 19 століття, розвиток фінансового капіталу йшло в основному паралельно з розвитком виробничого і торгового капіталу. Банківський кредит виступав однією з небагатьох форм грошового капіталу і практично єдиною його формою стосовно до потреб виробничого і торгового секторів економіки. Одночасно банківський кредит, який сприяє концентрації і централізації капіталу, був потужним фактором економічного розвитку. Підсумком цього розвитку з'явилися почалися з другої половини минулого століття процеси зміни економічної структури капіталістичного суспільства. До них в першу чергу слід віднести розвиток акціонерної форми власності та тенденції до монополізації, тобто такі по крайней зовнішні суперечливі явища, як усуспільнення і базується в значній мірі на ній надцентралізація капіталу. Ці взаємопов'язані процеси найважливішою умовою яких служила інтенсифікація руху грошових капіталів, змінили положення грошової форми, висунувши її на провідні позиції серед всіх форм капіталу. Під впливом відбувалися змін значно зміцнилося становище банківського сектора в економічній системі суспільства. Крім того, отримало розвиток новий, альтернативний банківському спосіб руху грошових капіталів. Йдеться про випуск в обіг пайових і боргових цінних паперів. Створення фондового ринку знаменувало важливий етап у розвитку економіки капіталістичних країн. З появою нового типу ринку банки висунулися в число основних його учасників.
Участь в операціях на фондовому ринку значно підвищило прибутковість банківської діяльності. Разом з тим пов'язані з новим видом діяльності додаткові ризики з'явилися об'єктивним фактором зниження стійкості банків. В результаті відсутності додаткових регулятивних заходів по забезпеченню ліквідності і резервів економічного рота несприятливих кон'юнктура, що склалася на фінансовому ринку (в США в 1929 р), привела до глибокої фінансової та загальноекономічної кризи. Це дало підставу спочатку американським, а в подальшому і законодавцям ряду інших країн для введення примусової спеціалізації у фінансовому бізнесі і виділення інвестиційної діяльності самостійно регульовану галузь, а також законодавчої заборони на цю діяльність для банків. Така спеціалізація, створюючи деякі додаткові можливості з точки зору контролю і підтримки ліквідності банків та інвестиційних компаній, стримує розвиток конкуренції і в цілому ринків капіталу, що об'єктивно гальмує розвиток економіки. Тому в США починаючи з 80-х років 20 століття доцільність збереження раннє введених обмежень все в більшій мірі піддається сумніву ці сумніви підкріплюються прикладами країн, банківський сектор яких благополучно розвивається при відсутності будь-якої спеціалізації в області інвестиційної діяльності та за провідної ролі універсальних банків. Таким чином банківська справа в своєму розвитку зазнавало значних змін, що обумовлено тимчасовими відмінностями і епохами.
У сучасній ринковій економіці з поділом праці банківська система має величезне значення завдяки зв'язкам цієї системи з усіма секторами економіки.
Сучасна економіка являє собою дуже складну систему, кожна частина якої тісно пов'язана з іншими і грає важливу роль. Але, одну з найважливіших ролей відіграє банківська система, що забезпечує на сучасному етапі розвитку економічних взаємин нормальне функціонування всієї економіки в цілому. На сьогоднішній день банки покликані:
акумулювати вільні грошові кошти,
виконувати функції касирів господарських суб'єктів,
Зараз неможливо уявити гармонійно розвинену державу
без розгалуженої мережі банків. І дійсно, банки грають в сучасній економіці роль численних сердець, за допомогою яких можливий розвиток і становлення економіко-політичної могутності держави. На сьогоднішній день, банки є економічним інструментом в руках уряду.
Найважливіші завдання банків полягає в забезпеченні безперебійного грошового
обороту і обороту капіталу, в наданні широкого кола можливостей вкладення коштів з метою накопичення заощаджень народного господарства.
Також для формування банківського сектора в економіці ринкового типу, на мій погляд, мають значення не тільки процеси, що відбуваються всередині банківського сектора, але перш за все взаємодія, взаємовплив і взаємозумовленість цих процесів з процесами макроекономічного рівня.
Сучасна банківська система Казахстану склалася в результаті різних перетворень, наведених в рамках банківської реформи, яка проводиться в нашій республіці з 1987 року.
Перехідний період, протягом якого співіснували старі і нові банківські структури, виявився порівняно нетривалим. В результаті в Республіці склалася дворівнева банківська система, перший рівень якої представляє Національний банк, а другий або нижній рівень представляють державні, комерційні, спільні та іноземні банки. Національний банк є головним банком Казахстану і знаходиться в її власності. З одного боку, він є юридичною особою, що здійснює певні цивільно-правові угоди з комерційним банками і державою. З іншого боку, він же наділений широкими владними повноваженнями з управління грошово-кредитною системою республіки, які зафіксовані в Законі «Про Національний банк РК». Основним завданням НБК є забезпечення внутрішньої і зовнішньої стабільності національної валюти Республіки Казахстан, а також розробка і проведення грошово-кредитної політики, регулювання грошового обігу, організація банківських розрахунків і валютних відносин, сприяння забезпеченню стабільності грошової, кредитної та банківської системи, захист інтересів кредиторів і вкладників банку. НБК також виступає емітентом державних цінних паперів, бере участь в обслуговуванні внутрішнього і зовнішнього боргу РК, гарантом яких є Уряд РК; Національний банк здійснює нагляд за діяльністю комерційних банків та організацій, що здійснюють операції з купівлі, продажу та обміну іноземної валюти і встановлює пруденційні нормативи, що регулюють діяльність банків. Тобто Нацбанк несе повну відповідальність за функціонування грошово-кредитної сфери та представляє інтереси РК у відносинах з центральними банками та фінансово-кредитними установами інших країн.