16.5. основні форми н види кредиту
Кредит класифікується за різними базовим ознаками. Залежно від того, яка представляється позика при кредитній угоді і хто є кредитором, розрізняють п'ять самостійних форм кредиту.
Тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних осіб і населення
Джерела позичкового капіталу
Грошові кошти, що тимчасово вивільняються з кругообігу промислового і торгового капіталу
Спеціалізовані кредитні організації (банки)
Види кредиту з організаційно-економічними ознаками
Мал. 16.1. Схема форм і видів кредиту
(Позичальники: 1 - на розрахунковому рахунку, 2 - на депозитному)
Комерційний кредит. Одна з ранніх форм кредитних відно-ий. В його основі лежить відстрочка підприємством-продавцем оплати товару та надання підприємством-покупцем векселі як його боргового зобов'язання оплатити вартість покупки після закінчення певного терміну. Найбільш поширені два види векселя: простий, що містить зобов'язання позичальника виплатити певну суму безпосередньо кредитору, і перекладний (тратта), що передбачає письмовий наказ кредитора позичальнику про виплату встановленої суми третій особі або пред'явнику векселя.
Необхідність комерційного кредиту випливає з самого процесу відтворення: розбіжність термінів виробництва і реалізації. В результаті одні виробники вийшли на ринок з товарами, а у інших виникла потреба купити товар. Однак, не реалізувавши свою продукцію, вони не мають коштів, і тому торгова угода відбудеться лише при продажу з розстрочкою платежу. Звідси мета цієї форми - прискорити реалізацію товарів і весь процес кругообігу капіталу і отримати додатковий прибуток.
Комерційний кредит має певні недоліки:
обмежений розмірами резервного капіталу кредиту. Продаж з розстрочкою платежу можлива при наявності у підприємця надлишку капіталу;
залежить від умови його зворотного припливу. При спаді виробництва позики не повертаються і ланцюжок кредитних зв'язків порушується, а його розміри скорочуються;
має строго певний напрям, тобто надається одним підприємством іншому, пов'язаному з першим технологічним ланцюжком (наприклад, завод з виробництва шкіри надає комерційний кредит фабриці з пошиття взуття). У зворотному напрямку комерційний кредит неможливий.
У Росії комерційний кредит до останнього часу мав обмежену сферу застосування. Розширенню його застосування перешкоджають інфляція, криза неплатежів, ненадійність партнерських зв'язків.
На практиці застосовуються такі різновиди комерційного кредиту:
з фіксованим терміном погашення;
з поверненням після фактичної реалізації отриманих в кредит товарів;
по відкритому рахунку, коли вторинна поставка товару на умовах комерційного кредиту здійснюється з погашення заборгованості по попередньому постачанню.
Отже, комерційний кредит - кредит, що надається функціонуючими, господарюючими суб'єктами один одному при продажу товарів з розстрочкою платежу.
Банківський кредит. Це * найбільш поширена форма кредитних відносин в економіці. Саме банки найчастіше надають позики господарюючим суб'єктам, які тимчасово потребують фінансової допомоги.
У якості кредиторів зазвичай виступають спеціалізовані кредитно-фінансові організації, які мають ліцензії центрального банку на здійснення подібних операцій. Позичальниками є, як правило, юридичні особи. Інструментом кредитних відносин служить кредитний договір (угода). Дохід - позичковий (банківський) відсоток, ставка якого визначається угодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період. Банківський кредит має свої особливості:
його джерелом є, як правило, залучений капітал, тобто отриманий за рахунок коштів банківських клієнтів;
банк позичає вартість, тобто тимчасово вільні грошові кошти господарюючих суб'єктів, вміщені на рахунках в банку;
банк надає не просто грошові кошти, а грошовий капітал, який, виконавши кругообращеніе в процесі виробництва, повертається з приростом.
Банківський кредит класифікується за різними ознаками:
за термінами погашення:
короткострокові - зазвичай до шести місяців на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів;
середньострокові - терміном від шести місяців до одного року;
довгострокові - понад рік (в деяких країнах - понад трьох-п'яти років).
за способом погашення:
позика, що погашається позичальником одноразовим платежем;
позика, що погашається в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору.
довірчі позики, єдиною формою забезпечення є кредитний договір;
| • забезпечені позички, які захищені майном позичальника (нерухомістю, цінними паперами);
позика під фінансову гарантію третіх осіб;
аграрні позички, зазвичай мають сезонний характер, надаються для сільськогосподарського виробництва;
комерційні позики функціонуючим суб'єктам у сфері торгівлі та послуг;
іпотечні позики під забезпечення нерухомістю; міжбанківські позики надаються кредитними установами один одному.
І кредитор і позичальник - функціонуючі підприємці
Надається функціонуючим підприємцям за рахунок власного тимчасово каІзменяется в тому ж напрямку, що і промисловий і торговельний капітал, в період виробничого циклу слід за промисловим виробництвом
Кредитор - позичковий капітал (переважно банкір), позичальник, - функціонуючий підприємець
Значно більше комерційного - банкір використовує власний та позиковий капітал, здійснюючи багаторазовий кругообіг грошових вивільненого коштів на поворотній основі живила
Може слідувати за промисловим і торговим капіталом і збільшуватися або скорочуватися паралельно з ним. В період спаду виробництва може збільшуватися, поглинаючи велику частину зайнятого раніше у виробництві і торгівлі
Середня ставка банківського відсотка, як правило, включається в ціну товару і завжди вище середньої вартості комерційного кредиту
Отже, банківський кредит - це кредит, що надається банками і іншими грошовими суб'єктами позичальникам у вигляді грошових позик.
Споживчий кредіт.'Действует при цільовому кредитуванні фізичних осіб в товарній або грошовій формах. Кредитором виступають підприємці при роздрібному продажі товарів в розстрочку, як правило, товарів тривалого користування (меблів, легкових і вантажних машин, холодильників і т.п.) і кредитні організації, що надають грошові позики населенню для придбання землі та іншої нерухомості (квартир, будинків) , оплати дорогого медичного обслуговування і т.п.
За кордоном ця форма кредиту отримала дуже широке поширення і використовується в усіх прошарках населення через систему кредитних карток. У Росії споживчий кредит тільки почав розвиватися у вигляді кредитування громадян під заставу нерухомості або продажу деяких товарів в розстрочку (наприклад, квартир).
Державний кредит. Відмітна його особливість - участь в кредитних відносинах держави в особі її органів влади різних рівнів в якості кредитора або позичальника. Виступаючи кредитором, держава через центральний банк або казначейську систему проводить кредитування:
пріоритетних галузей, регіональних або місцевих органів, які відчувають необхідність у фінансових ресурсах при неможливості бюджетного фінансування з боку комерційних банків через фактори кон'юнктурного характеру;
У світовій практиці державний кредит використовується не тільки в якості залучення фінансових ресурсів, а й як ефективний інструмент централізованого кредитного регулювання.
Міжнародний кредит. Це найбільш пізня форма розвитку, коли економічні відносини вийшли за національні рамки. Він функціонує на міжнародному рівні, учасниками якого можуть виступати окремі юридичні особи, уряди відповідних держав, а також міжнародні фінансово-кредитні інститути (Міжнародний валютний фонд, Світовий банк, Європейський банк і ін.). Цей кредит класифікується по декількох базових ознаках:
за видами - товарні, надані експортерами при відстрочці платежу за товари або послуги, і валютні в грошовій формі;
за призначенням - комерційні, пов'язані із зовнішньою торгівлею, фінансові - прямі капіталовкладення, погашення зовнішньої заборгованості, валютну інтервенцію;
по валюті позики - у валюті країни-боржника, країни-кредитора, третьої країни і в міжнародній лічильної грошової одиниці (СДР, євро);
по забезпеченості - захищені (товарними документами, нерухомістю, цінними паперами та ін.) і бланкові - під зобов'язання боржника (соловексель з одним підписом).
Міжнародний кредит відіграє двояку роль в економіці країни. Позитивну - стимулюючи прискорення розвитку продуктивних сил, розширення процесу виробництва, зовнішньоекономічну діяльність, і негативну - загострюючи суперечності ринкової економіки, форсуючи перевиробництво товарів, посилюючи диспропорції суспільного відтворення і конкурентної боротьби за ринки збуту, сфери застосування капіталу і джерела сировини.
Російська держава в міжнародних кредитних відносинах виступає, як і всередині країни, головним чином позичальником. Її зовнішній борг оцінюється в розмірі понад 150 млрд. Дол. США.
Особливою формою кредиту є лихварський кредит, який мав у минулому велике значення поряд з комерційним кредитом. В даний час з розширенням кредитної системи він майже зник з ринку позикових капіталів. Його відмінними рисами є:
надвисокі ставки позичкового відсотка;
кредиторами виступають фізичні особи або суб'єкти господарювання, які не мають ліцензії на комерційну діяльність;
кримінальні методи стягнення позикових сум з неплатника.
У більшості зарубіжних країн лихварський кредит законодавчо заборонено. У Росії він отримав обмежене поширення.
Види кредиту. Це більш детальна характеристика по організаційно-економічними ознаками класифікації кредиту. Єдиних світових стандартів видів немає. Кожна країна в залежності від особливостей кредитних відносин види кредиту встановлює по-своєму.
У Росії види кредиту залежать від:
терміну оплати позики (короткострокові - до шести місяців, середньострокові - від шести місяців до одного року, довгострокові - понад один рік);
об'єкта кредитування (придбання сировини, палива, матеріалів в промисловості, придбання різноманітних товарів в торгівлі; витрат по рослинництву і тваринництву в сільському господарстві);
галузевого спрямування (в промисловість, будівництво, на транспорт, в торгівлю і т.д.);
забезпеченості (прямі - позики видають під конкретні товарно-матеріальні цінності; непрямі - надаються на покриття касового розриву в платіжному обороті; незабезпечені);
платності за використання (платні - позичальник платить відсоток, безкоштовні - позичальник лише повертає борг без оплати відсотка).
Ділять кредит на дешевий з низьким відсотком і дорогий, коли відсоток сягає високого рівня.
У світовій практиці використовуються й інші критерії класифікації видів кредиту, наприклад, кредит для юридичних осіб та фізичних осіб.
Кредиту і кредитної системи присвячені наступні роботи:
Е.Я. Брегель. Кредит і кредитна система капіталізму (1948) # 9632;
М.С. Атлас. Кредитна реформа в СРСР (1952)
В.В. Іконніков. Кредит в соціалістичному суспільстві (1959)
К. Коровушкін. Кредитна система (1960)
C. Захаров. Банківська система та її роль в управлінні економікою (1984)
1. Поясніть, чому необхідний кредит. 2: Поясніть сутність кредиту.
Охарактеризуйте функції кредиту.
Перерахуйте основні принципи кредиту.
Покажіть принципові відмінності банківського кредиту від комерційного.
Охарактеризуйте види кредиту, що переважають в Росії.
Читати: Анотація
Читати: Введення
Читати: Сутність, функції і види грошей
Читати: 1.2. функції грошей і їх роль
Читати: 1.3. види грошей
Читати: Грошовий обіг і грошова система
Читати: 2.2. грошова маса. закон грошового обігу. швидкість обороту грошей
Читати: 2.3. грошова система
Читати: 2.4. грошова система російської федерації
Читати: 2.5 інфляція. особливості інфляційного процесу в росії
Читати: Глава 16 кредит і його функції
Читати: 16.3. основні принципи кредиту
Читати: 16.4. функції і роль кредиту
Читати: 16.5. основні форми н види кредиту
Читати: Глава 17 кредитна система російської федерації та її організація
Читати: 17.2. юридичний статус центрального банку, його цілі і структура
Читати: 17.3. функції центрального банку рф
Читати: Комерційні банки та їх операції
Читати: 18.2. розрахунково-касове обслуговування
Читати: 18.3. залучення коштів комерційними банками (пасиви)
Читати: 18.4. розміщення коштів комерційними банками (актив)
Читати: Глава 19 безготівкові розрахунки
Читати: 19.2. форми безготівкових розрахунків
Читати: 19.3. розрахунки пластиковими картками
Читати: Глава 20 ринок цінних паперів і фондова біржа
Читати: 20.3. первинний і вторинний фондовий ринок. Фондова біржа
Читати: 20.4. регулювання ринку цінних паперів
Читати: Глава 21 валютно-фінансові і кредитні відносини
Читати: 21.2. валютна система російської федерації
Читати: 21.3. платіжний баланс
Читати: 21.4. проблеми зовнішньої заборгованості Росії
Читати: Термінологічний словник
Читати: Література