Депозитарною діяльністю визнається надання послуг із зберігання сертифікатів цінних паперів і / або обліку і переходу прав на цінні папери.
Професійний учасник ринку цінних паперів, здійснює депозитарну діяльність, іменується депозитарієм. Депозитарій, який здійснює розрахунки за результатами угод, укладених на торгах організаторів торгівлі за угодою з такими організаторами торгівлі та (або) з кліринговими організаціями, що здійснюють кліринг таких угод, іменується розрахунковим депозитарієм.
Особа, яка користується послугами депозитарію зі зберігання цінних паперів та / або обліку прав на цінні папери, іменується депонентом.
Договір між депозитарієм і депонентом, регулюючий їх відносини в процесі депозитарної діяльності, іменується депозитарним договором (договором про рахунок депо). Депозитарний договір повинен бути укладений у письмовій формі. Депозитарій зобов'язаний затвердити умови здійснення ним депозитарної діяльності, які є невід'ємною складовою частиною укладеного депозитарного договору.
Висновок депозитарного договору не тягне за собою переходу до депозитарію права власності на цінні папери депонента. Якщо інше не передбачено федеральними законами або договором, депозитарій не має права здійснювати операції з цінними паперами депонента інакше як за дорученням депонента. Якщо інше не передбачено депозитарним договором, депозитарій має право відмовити в списанні цінних паперів з рахунку депо, за яким здійснюється облік прав на цінні папери, і зарахування цінних паперів на такий рахунок в разі наявності заборгованості депонента по оплаті послуг депозитарію. Депозитарій не має права обумовлювати висновок депозитарного договору з депонентом відмовою останнього хоча б від одного з прав, закріплених цінними паперами. Депозитарій несе відповідальність за збереження депонованих у нього сертифікатів цінних паперів.
На цінні папери депонентів не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями депозитарію.
Депозитарій має право на підставі угод з іншими депозитаріями залучати їх до виконання своїх обов'язків зі зберігання сертифікатів цінних паперів і / або обліку прав на цінні папери депонентів (тобто ставати депонентом іншого депозитарію або приймати як депонента інший депозитарій), якщо це прямо не заборонено депозитарного договору.
Якщо депонентом одного депозитарію є інший депозитарій, то депозитарний договір між ними повинен передбачати процедуру отримання у випадках, передбачених законодавством Російської Федерації, інформації про власників цінних паперів, облік яких ведеться в депозитарії-депонентів, а також в його депозитаріях-депонентів.
Депозитарний договір повинен містити такі істотні умови:
а) однозначне визначення предмета договору: надання послуг зі зберігання сертифікатів цінних паперів і / або обліку прав на цінні папери;
б) порядок передачі депонентом депозитарію інформації про розпорядження депонованими в депозитарії цінними паперами депонента;
в) термін дії договору;
г) розмір і порядок оплати послуг депозитарію, передбачених договором;
д) форму і періодичність звітності депозитарію перед депонентом;
е) обов'язки депозитарію.
В обов'язки депозитарію входять:
реєстрація фактів обтяження цінних паперів депонента зобов'язаннями;
ведення окремого від інших рахунку депо депонента із зазначенням дати і підстави кожної операції за рахунком;
передача депоненту всієї інформації про цінні папери, отриманої депозитарієм від емітента або власника реєстру власників цінних паперів.
Депозитарій має право реєструватися в реєстрі власників цінних паперів або в іншого депозитарію як номінального утримувача у відповідності з депозитарним договором.
Депозитарій несе відповідальність за невиконання або неналежне виконання своїх обов'язків з обліку прав на цінні папери, в тому числі за повноту і правильність записів по рахунках депо.
Депозитарій, який здійснює облік прав на емісійні цінні папери з обов'язковим централізованим зберіганням, зобов'язаний надавати депоненту послуги, пов'язані з отриманням доходів за такими цінними паперами в грошовій формі і інших належних власникам таких цінних паперів грошових виплат. Депозитарій, який здійснює обов'язкове централізоване зберігання емісійних цінних паперів, за розпорядженням емітента надає йому список власників цінних паперів один раз на рік за винагороду, що не перевищує витрат на його складання, а в інших випадках за винагороду, розмір якого визначається договором з цим депозитарієм. Депозитарій, який здійснює облік прав на інші цінні папери, повинен надавати депоненту послуги, пов'язані з отриманням доходів за такими цінними паперами та інших належних власникам таких цінних паперів виплат. Депозитарій зобов'язаний здійснювати всі передбачені законодавством Російської Федерації і депозитарного договору з депонентом дії, спрямовані на забезпечення отримання депонентом всіх виплат, які йому належать за цими цінними паперами.
У разі надання депоненту послуг, пов'язаних з отриманням доходів з цінних паперів та інших належних власникам цінних паперів виплат (в тому числі грошових сум, отриманих від погашення цінних паперів, грошових сум, отриманих від випустив цінні папери особи в зв'язку з їх придбанням зазначеною особою, або грошових сум, отриманих у зв'язку з їх придбанням третьою особою), грошові кошти депонентів повинні знаходитися на окремому банківському рахунку (рахунках), що відкривається (відкриваються) депозитарієм в кредитній організації (спеціальний епозітарний рахунок (рахунки)). Депозитарій зобов'язаний вести облік знаходяться на спеціальному депозитарному рахунку (рахунках) грошових коштів кожного депонента і звітувати перед ним. На грошові кошти депонентів, що знаходяться на спеціальному депозитарному рахунку (рахунках), не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями депозитарію. Депозитарій не має права зараховувати власні грошові кошти на спеціальний депозитарний рахунок (рахунки), за винятком випадків їх виплати депоненту, а також використовувати в своїх інтересах грошові кошти, що знаходяться на спеціальному депозитарному рахунку (рахунках).
Вимоги цієї статті про ведення окремого банківського рахунку (рахунків) не поширюються на кредитні організації.
Депозитарії, що здійснюють облік прав на цінні папери, призначені для кваліфікованих інвесторів, має право зараховувати зазначені цінні папери на рахунок депо власника, тільки якщо останній є кваліфікованим інвестором або не є кваліфікованим інвестором, але придбав вказані цінні папери в результаті універсального правонаступництва, конвертації, в тому числі при реорганізації, розподілу майна ліквідованого юридичної особи і в інших випадках. встановлених Банком Росії.