Готівкові кошти в кінці робочого дня підлягають здачі в банк, при цьому касир, відповідальний за облік готівки каси, заповнює супровідну відомість до сумки форма по ОКУД 0402300, дана відомість служить підтвердженням передачі грошей інкасатору.
Для того щоб у кожного зацікавленої особи був примірник відомості, бланк заповнюється в трьох примірників - один призначений для організації, яка здає гроші, другий повинен бути покладений разом з готівкою в інкасаторську сумку, третій для банківського службовця.
При передачі грошей і супровідної відомості інкасатору, він повинен поставити свій підпис на одному примірнику і передати його назад касиру. Решта два примірника він забирає. На підставі супровідної відомості за підписом інкасатора, який прийняв гроші, заповнюється наступна касова документація:
Далі вся ця документація разом з препроводительной відомість до сумки потрапляє в бухгалтерію, який оформляється необхідні проводки в бухгалтерському обліку.
Зразок заповнення відомості 0402300
У бланку супровідної відомості до сумки не повинно бути ніяких виправлень. Зіпсований бланк підлягає знищенню.
Так як потрібно заповнити три однакових примірника, то для економії часу застосовується копірка.
У супровідну відомість 0402300 вносять наступну інформацію:
- Номер документа;
- номер сумки;
- відомості про представником організації, що передає гроші інкасатору;
- найменування організації отримувача коштів;
- дебет - номер особового рахунку банку;
- кредит - номер розрахункового рахунку клієнта;
- грошова сума, що підлягає передачі в сумку, в прописному і цифровому вигляді;
- найменування банку вносителя і одержувача, а також БИК;
- джерело надходження грошей - наприклад, виручка;
- ІПН, КПП організації одержувача грошей;
- тип банкнот і монет, їх номінал, кількість - заповнюється на зворотному боці відомості до сумки 0402300.
Далі кошти кладуться в сумку разом з одним екземпляром супровідної відомості, сумка опломбируется, при цьому у відомості має бути присутня підпис інкасаторського працівника, що означає, що гроші їм прийняті і покладені в сумку.
Завантажити зразок безкоштовно
Супровідної відомості до сумки форма 0402300 бланк - завантажити.
Супровідної відомості до сумки зразок заповнення 0402300 - завантажити.