Класифікація об'єктів страхування
Об'єктами страхування можуть бути не суперечать законодавству РФ майнові інтереси:
1) пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи (особисте страхування);
2) пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном (майнове страхування);
3) пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної особи, а також шкоди, заподіяної юридичній особі (страхування відповідальності).
Страхування - принципово платна послуга. Страхування може бути вигідним для страховика тільки в тому випадку, якщо подія, на випадок якої проводиться страхування, є випадковим. Тоді за статистикою страхових випадків можна розрахувати такі ціни, щоб в середньому загальна кількість зібраної страхової премії дещо перевищувало загальний обсяг здійснених виплат і страховик залишався з прибутком. Звідси видно, що ціна страхування має нижню межу, який розраховується незалежно від кон'юнктури ринку, тільки за статистикою. Верхня межа ціни страхових послуг формує кон'юнктура ринку.
Страховий тариф розраховується на одиницю страхової суми (тобто тариф - це відсоток від страхової суми), і тому страхова премія визначається шляхом множення тарифу на страхову суму.
Тарифна ставка (тариф) складається з двох частин:
- частини, призначеної для майбутніх страхових виплат (нетто-ставка);
- частини, яка забезпечує страховикові витрати на ведення справ плюс невеликий прибуток страховика, а також проведення перед- превентивних заходів, що зменшують ймовірність страху-вих випадків (навантаження). Нетто-ставка + навантаження = брутто-ставка.
У навантаження включаються: резерв попереджувальних заходів, витрати на ведення справи і прибуток страховика.
Страхові тарифи розраховуються відповідно до принципу еквівалентності. Якщо уявити собі, що всі страхувальники зібралися разом і склали в одну касу всі свої платежі страховикам без урахування навантаження (нетто-премія), а всі страховики зібралися разом і склали в іншу касу всі свої виплати страхувальникам, то в обох касах має виявитися приблизно однакове кількість грошей. Ось сенс принципу еквівалентності. Не можна довільно завищувати або занижувати нетто-ставку. Завищуючи її, страховики збирають більше, ніж виплачують страхувальникам, а занижуючи - виплачують більше, ніж збирають. Ідеально, зібрана сума повинна бути на приблизно на 15% більше виплаченої. Контроль за розрахунком і встановленням тарифів здійснюють державні контролюючі органи. Контроль за нетто-ставкою забезпечує діяльність страховика як перераспределітель ресурсів. Контроль за навантаженням забезпечує інвестиційну функцію страховиків. Страховик прагне збільшити прибуток, а навантаження контролюється державними органами, і збільшити її не можна. Але можна поміщати тимчасово вільні ресурси під відсоток [61].
Страховий внесок - це плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику відповідно до договору страхування або законом [62] .Іноді страховий внесок розуміють як суму, що сплачується страховику страхувальником, за прийняте страховиком зобов'язання відшкодувати втрати при настанні страхового випадку. У літературі страховий внесок може називатися страховою премією, або страховим платежем. Страховий внесок обчислюється з розміру страхової суми та встановлених страхових тарифів і сплачується відразу за весь термін страхування або періодично.